Un certificado de depósito en Honduras (CDP) se abre en un banco con el DNI, desde L. 5,000 en Banco Atlántida o L. 10,000 en BAC, a plazos de 3 a 12 meses. En 2026 BAC paga entre 4.00 % y 6.00 % en lempiras, y los intereses tienen una retención única del 10 % del impuesto sobre la renta.
El CDP es la forma más sencilla de ahorro a plazo en el sistema bancario hondureño: usted entrega una cantidad al banco por un tiempo fijo y, a cambio, recibe una tasa más alta que la de una cuenta de ahorro. La contrapartida es que el dinero queda inmovilizado. Antes de firmar conviene saber tres cosas que en ventanilla no siempre se explican: cuánto paga de verdad cada banco, cuánto se queda el fisco y qué pasa si necesita el dinero antes del vencimiento.
Qué es un CDP y quién puede emitirlo
La Ley del Sistema Financiero (Decreto 129-2004) autoriza a los bancos, en su artículo 46, a «recibir depósitos a la vista, de ahorro y a plazo fijo en moneda nacional o extranjera». El certificado de depósito a plazo es el documento que acredita ese depósito: indica el monto, la tasa, el plazo y la fecha de vencimiento. Lo supervisa la Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS), igual que al resto de productos de los bancos, asociaciones de ahorro y préstamo y financieras.
Conviene no confundirlo con el «certificado de depósito» del Código de Comercio, que es el título que emiten los almacenes generales de depósito sobre mercancías guardadas. Tampoco es un título que se pueda vender a un tercero: BAC lo define en su contrato como «nominativo y no negociable» y Ficohsa solo permite cederlo o darlo en prenda con su consentimiento por escrito.
Las cooperativas de ahorro y crédito también captan depósitos a plazo, a menudo con tasas más altas, pero bajo otra supervisión y sin el seguro de depósitos. Las diferencias están explicadas en la guía sobre cooperativas de ahorro y crédito.
Tasas de un certificado de depósito en Honduras: lo que publican los bancos
Pocos bancos publican sus tasas de CDP para personas. BAC tiene un tarifario vigente desde el 1 de febrero de 2026 y Ficohsa uno de marzo de 2026; Banco Atlántida informa del monto mínimo y los requisitos, pero no de las tasas, y remite al comparador de la CNBS. La tabla resume lo publicado (tasa nominal anual en lempiras):
| Banco y tramo | 90 días | 180 días | 270 días | 360 días |
|---|---|---|---|---|
| BAC, L. 10,000 a 499,999.99 | 4.00 % | 4.25 % | 4.25 % | 4.50 % |
| BAC, L. 500,000 a 999,999.99 | 4.25 % | 4.50 % | 4.50 % | 4.75 % |
| BAC, L. 1,000,000 a 4,999,999.99 | 4.75 % | 5.25 % | 5.25 % | 5.50 % |
| BAC, desde L. 5,000,000 | 5.00 % | 5.50 % | 5.50 % | 6.00 % |
| Ficohsa, L. 10,000 a 249,999.99 | No publica | 2.25 % | No publica | No publica |
| Ficohsa, L. 250,000 a 999,999.99 | No publica | 2.50 % | No publica | No publica |
| Ficohsa, desde L. 1,000,000 | No publica | 2.75 % | No publica | No publica |
En dólares, BAC paga de 2.50 % a 3.00 % entre US$ 1,000 y US$ 99,999.99, y hasta 4.00 % desde US$ 500,000; Ficohsa, de 1.00 % a 1.50 % a 180 días. El tarifario de Ficohsa aclara que las tasas se definen «acorde a la negociación» con cada cliente, de modo que la tabla es un punto de partida: con montos altos merece la pena pedir una oferta por escrito.
Como referencia del mercado, el Banco Central de Honduras (BCH) registró en agosto de 2026 una tasa promedio ponderada de 8.14 % para los depósitos a plazo en lempiras y de 4.78 % en dólares. Al ponderar por monto, ese promedio queda muy por encima de las tasas que los bancos publican para personas, así que no es lo que obtendrá quien coloca L. 50,000. Para comparar el resto de bancos, use la herramienta Conoce y Compara de la CNBS, que tiene una sección específica para comparar las tasas de certificados de depósito que reportan las instituciones supervisadas.
Cómo abrir un CDP paso a paso
- Compare y decida el plazo. Elija un plazo en el que de verdad no vaya a necesitar el dinero: la penalización por cancelar antes puede comerse los intereses.
- Prepare el documento de identidad. BAC pide el DNI vigente (o carné de residente) y una cuenta activa en el banco; Atlántida, el DNI original y una copia, o el carné de residencia o el pasaporte si es extranjero. El banco puede pedir información adicional según su política de debida diligencia.
- Elija moneda, monto y forma de pago de intereses. En BAC los intereses se pueden cobrar cada mes o al vencimiento, con abono a su cuenta.
- Firme la solicitud y el contrato. Revise la tasa, el plazo, la cláusula de renovación y la penalización por cancelación anticipada antes de firmar. En BAC se pueden designar uno o varios beneficiarios.
- Guarde el certificado o la constancia. En BAC el CDP también se abre desde la app o la banca en línea, con apertura inmediata; en ese caso, la cancelación anticipada se pide por la misma vía.
| Condición | BAC | Ficohsa | Banco Atlántida |
|---|---|---|---|
| Monto mínimo | L. 10,000 o US$ 1,000 | El tarifario incluye un tramo de L. 0 a 9,999.99, al 0.25 % | L. 5,000 o US$ 5,000 |
| Plazos | 3, 6, 9 y 12 meses | Más de 30 días (CDP) | Desde 3 meses |
| Apertura en línea | Sí, app o banca en línea | No consta en su web | No consta en su web |
| Renovación automática | Sí, salvo aviso en los 5 días hábiles siguientes al vencimiento | Sí, salvo aviso escrito 8 días antes del vencimiento | Consultar en agencia |
| Cancelación anticipada | A criterio del banco; penalidad 5.5 % anual en lempiras sobre los días que faltan | A criterio del banco; penalidad 7 % anual en lempiras sobre los días transcurridos; sin retiros parciales | Consultar en agencia |
La renovación automática es el detalle que más sorprende: si no avisa a tiempo, el CDP se renueva por el mismo plazo con la tasa que el banco tenga ese día, que puede ser más baja que la que pactó. Anote la fecha de vencimiento en el calendario.
Ejemplo: cuánto rinde un CDP de L. 100,000
Supongamos que Rafael, un docente de Choluteca, coloca L. 100,000 en un CDP de BAC a 360 días, al 4.50 % del tramo de L. 10,000 a L. 499,999.99. Con interés simple sobre un año comercial, el cálculo aproximado es este:
- interés bruto: 100,000 × 4.50 % = L. 4,500;
- retención del impuesto sobre la renta: 4,500 × 10 % = L. 450;
- interés neto: 4,500 − 450 = L. 4,050, es decir, L. 337.50 al mes si elige cobrar mensualmente.
Si hubiera elegido Ficohsa a 180 días, al 2.25 %, el interés sería 100,000 × 2.25 % × 180/360 = L. 1,125, que tras la retención quedan en L. 1,012.50.
Falta una comparación incómoda. La inflación interanual de septiembre de 2026 fue de 6.28 %, según el BCH. Un rendimiento neto de 4.05 % frente a esa inflación significa una pérdida de poder adquisitivo: (1.0405 ÷ 1.0628) − 1 = −2.10 %. El CDP protege el dinero mejor que una cuenta de ahorro, pero en los tramos pequeños no le gana a la subida de precios.
El impuesto sobre los intereses: 10 % desde el primer lempira
El Decreto 110-93 (artículo 9) establece un impuesto único del 10 % sobre los intereses de los depósitos a la vista, de ahorro y a plazo, en lempiras o en dólares. Lo retiene el propio banco al pagar o acreditar los intereses (artículo 10), y esos intereses no se suman a sus otras rentas a efectos de la declaración anual (artículo 11), así que no hay que declararlos aparte.
Mucha gente cree que los primeros L. 50,000 están exentos. Esa exención del artículo 12 existe, pero solo para las cuentas de ahorro con un saldo promedio anual de hasta L. 50,000; no alcanza a los depósitos a plazo. En un CDP la retención se aplica sobre todo el interés.
¿Está protegido mi CDP si el banco quiebra?
Sí, hasta un límite. El Fondo de Seguro de Depósitos (FOSEDE) cubre los depósitos a plazo, sea cual sea su nombre comercial, por depositante y por institución, hasta el equivalente de US$ 9,632.92. Para 2025 esa cobertura se fijó en L. 245,715; la cifra en lempiras de 2026 todavía no aparece publicada en la web del FOSEDE.
Por eso, quien tiene más de esa cantidad suele repartir sus ahorros entre varios bancos: la cobertura se cuenta por institución, no por cuenta. La lista de bancos autorizados en Honduras sirve para comprobar que la entidad está bajo supervisión de la CNBS. Los depósitos en cooperativas no tienen esta protección.
¿Qué pasa si necesito el dinero antes del vencimiento?
Lo primero es que el banco no está obligado a aceptarlo: tanto BAC como Ficohsa dicen en sus documentos que «podrá» aceptar o no la cancelación anticipada. Si la acepta, cobra una penalidad que se descuenta de los intereses y, si no alcanzan, del capital.
Volviendo al ejemplo de Rafael: si a los 180 días pide el dinero, habrá ganado 100,000 × 4.5 % × 180/360 = L. 2,250. La penalidad de BAC, del 5.5 % anual por los 180 días que faltan, sería 100,000 × 5.5 % × 180/360 = L. 2,750. La diferencia, L. 500, sale del capital: recibiría L. 99,500 antes de la retención. En Ficohsa la penalidad se calcula sobre los días transcurridos y no se admiten retiros parciales. Si existe la posibilidad de necesitar parte del dinero, es mejor dividirlo en dos CDP de plazos distintos que meterlo todo en uno.
Preguntas frecuentes
¿Puedo usar el CDP como garantía de un préstamo?
Depende del banco y del producto. En BAC lo que se pignora para respaldar un crédito es el Bono de Caja «En Garantía», un producto distinto del CDP. En Ficohsa, el certificado solo puede darse en prenda con el consentimiento previo y por escrito del banco. Si piensa pedir un préstamo con respaldo de sus ahorros, pregúntelo antes de abrir el depósito para elegir el producto adecuado.
¿Un menor de edad puede tener un CDP?
Sí, pero a través de su padre, su madre o su representante legal, que es quien firma la solicitud en BAC. El titular de un CDP también puede designar uno o varios beneficiarios en la solicitud, entre ellos un hijo menor.
¿Conviene un CDP en dólares?
Las tasas en dólares son más bajas, entre 1.00 % y 4.00 % según el banco y el monto, pero protegen frente a una depreciación del lempira. Suele tener sentido para quien recibe remesas o tiene gastos en dólares; para quien ahorra y gasta en lempiras, el CDP en moneda nacional rinde más. Las penalidades por cancelar antes también son menores en dólares: 3 % en BAC y 3.5 % en Ficohsa.
¿Qué diferencia hay con una cuenta de ahorro?
La disponibilidad y la tasa. En agosto de 2026 el promedio del sistema para el ahorro en lempiras fue de 2.52 %, frente al 8.14 % de los depósitos a plazo, según el BCH. La cuenta permite retirar cuando quiera; el CDP no. Para el dinero de emergencias conviene una cuenta bancaria de ahorro; el CDP es para lo que puede esperar meses.
Las tasas de esta página son las publicadas por cada banco a la fecha indicada y pueden cambiar sin previo aviso; confirme la oferta vigente antes de firmar. Más información sobre ahorro, crédito y seguros en la sección de banca y finanzas, y sobre las estadísticas de tasas en la página del Banco Central de Honduras. Con montos de L. 100,000 o más y un plazo largo, otra alternativa son los bonos del Estado. La comparación con el resto de opciones de inversión ayuda a decidir.